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跳槽 當心年金險飛了
文／陳芝艷 愛跳槽、換工作但適用勞退新制的上班族，如果選擇年金保單取代個人帳戶制，要留意萬一跳槽到沒有提供年金保單的公司，保費有可能要自行負責，否則只有把保單解約，萬一年金保單還有懲罰性條款，上班族之前繳的保費可能付諸流水。
金管會6月底核准富邦人壽推出第一張官方版的勞退年金險保單，目前為止符合可經營勞工退休金保險的保險公司計有11家，除了富邦外，國泰、新光人壽、環球產物保險、瑞泰人壽和台灣人壽等都推出商品送審。業界預期，勞退年金保單市場戰爭，今年下半年會熱到最高點。
目前只要符合僱用勞工人數達200人以上、經過二分之一勞工同意等條件的企業，就可採行年金保險制。
上班族要留意，如果從有提供年金保單的A公司跳槽到只適用個人帳戶制的B公司，除非B公司的雇主願意主動替勞工負擔保費，否則勞工可得自己掏腰包。
不然，依據勞工退休金條例施行細則規定，上班族也可以把年金保單的價值準備金全額移到個人帳戶，不過提繳保費的期間不能低於四年，至於年金保單制時期的工作年資，可以合併計算。
上班族如果想持續投保年金保單，由於雇主已經替員工提繳工資6%，多數恐怕都不願意再多出錢替員工負擔保費，跳槽的上班族就得自行付錢。
南山人壽區經理阮震宇提醒，如果買到有懲罰性條款的年金保單，上班族還可能因此損失部分保費。阮震宇歸納，年金保單的懲罰性條款，包括懲罰金的比重、懲罰年限和提前解約是否要多付一筆費用等。
懲罰金比重占保單價值準備金愈高，解約拿回的金額愈少，對上班族愈不划算；有些年金保單設計雖然懲罰金比重很低，但懲罰年限很長，如有的保單只要投保六年後解約就沒有懲罰金，但有的卻拉長到九年，所以若要選擇年金保單，上班族除了得考量自己的職場生涯規劃，還得先把年金保單的契約條款搞清楚，以免浪費了之前所繳的保費。【2006/08/01經濟日報】 | | |
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餐飲服務員 「薪」情最差
文／陳嘉恩 勞委會昨天公布我國受雇者職業類別薪資統計，排行榜中，機師以月薪廿一萬二千餘元居冠；薪水最低的則是餐飲服務員，平均月薪一萬四千餘元。
這是我國首度比照美國勞工統計局的方式，進行薪資排序。根據統計，去年平均薪資最高的職業分別是航空駕駛及領航員、船舶監管人員、醫師、會計師、證券及財務經紀人。勞委會統計長林麗貞表示，薪資較高的職業通常與專業、技術及工作的危險性有關。
值得注意的是，鑽井工、原油處理工等石化相關職業，也擠進薪資排行前十名。勞委會認為這些職業就業人數少、危險性高，而且多是受雇於中油等國營單位，因此平均薪資較高。
至於薪資較低的職業集中在服務業基層勞工，例如餐飲服務員、飲料調配及調酒員、加油站服務員等。勞委會指出，這些職類薪資較低是因為其中有不少臨時工或部分工時工作，加上技術層次低、替代性高所造成。【2006/07/29聯合報】 | | |
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退休所得替代率 可差一倍
文／陳芝艷 勞退新制上路，勞工除了靠企業每月提撥6%到個人退休帳戶外，勞工每自願多提繳1%到帳戶，在退休時的所得替代率將增加約3個百分點，完全沒有自提和自提6%相比，退休時所得替代率可以相差一倍左右。
不過，除了勞工積極參加自提，勞退金操作的績效也是勞工退休後可否安養天年的重要關鍵。
上班族如果25歲踏入職場開始參加個人帳戶制，假設個人帳戶的投資報酬為3%，薪資成長率2%，勞工60歲退休時平均薪資為3萬元，不考慮通貨膨脹率。若退休前不參加自提，退休後每月可領到5,100元，所得替代率為17%；若自提1%，退休每月可領6,000元，所得替代率20%；自提到最高的6%，則退休後每月領1萬500元，所得替代率35%，足足是沒有自提勞工的一倍以上。
選擇新制的上班族，若要領到和舊制相同的退休金（約25%的所得替代率），自提就至少要到3%以上的水準才行，若自提3%，所得替代率就可達26%，每月領到7,800元。
由於勞退基金和勞保基金近十年來的平均收益約4.5%，若個人帳戶的投資報酬可以提高到5%，上班族在完全不需要自提的情況下所得替代率就可以達到26%；若參加自提且提6%，所得替代率更可高達51%，一個月領1.5萬元不是問題。【2006/07/31經濟日報】 | | |
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勞退滯納金 擬由3%降至0.2%
文／陳芝艷 勞工退休金新制上路滿一年，由於勞退條例規定雇主未提繳的滯納金為3%，遠高於勞保滯納金，實施一年下來，祭出重罰的結果反而導致許多雇主直接關閉公司，影響勞工權益，因此勞委會擬調降滯納金至與勞保滯納金相同的0.2%，並靠修法強制執行雇主未提繳6%的部分。
根據勞退條例，雇主未按時提繳或繳足退休金，自期限屆滿次日起至繳交前一日止，每超過一日加徵其應提繳金額3%的滯納金，最高可加徵至應提繳金額的一倍為止，仍不繳足者，自次日起按月加徵應提繳金額二倍的滯納金至繳足為止；其按月加徵的滯納金，未滿一個月部分，按比例計算。
勞委會指出，勞退新制上路後，每月發出一萬多張催繳單，相當於有5%的事業單位未配合新制按時提繳勞退金，從去年7月開始至目前為止仍有1,000多家事業單位還沒有開始提繳。
勞委會指出，勞保滯納金為0.2%，勞退新制滯納金為3%、且沒有上限，勞退的滯納金規定可能是所有處罰規定中最嚴格者。
勞委會指出，立法當時原本是希望透過重罰讓事業單位不敢違規，不過實施一年來卻發現，過高的滯納金，反而讓事業單位採取直接關門的作法，最後受害的還是勞工。因此勞委會有意修法降低滯納金，同時將雇主未提繳6%到勞工帳戶的部分，修法強制執行。【2006/07/31經濟日報】 | | |
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健保漲 擬先提高職工會等保費
文／薛桂文 健保費「漲」聲再度響起！衛生署副署長陳時中昨表示，由於全民健保明年將有230億元的財務缺口，再加上二代健保在立法院修法前途多艱，使得健保費調漲勢在必行，衛署規畫以調整費率及提高二、三類被保險人（即職業工會會員、船員、農漁民）保費，作為優先考量。
陳時中指出，明年健保的收入原本就可能較支出短少近150億元，最近工商團體又強烈要求，國內出生數逐年減少，雇主負擔的平均眷口數也應隨之調降，幾經協商，前天確定以94年人口數計算，將平均眷口數由0.78降至0.7人，明年元月實施。
依規定，雇主除了負擔受雇者的保費，還要為每名員工多付「平均眷口數」的保費，而因受雇者佔健保投保人口的近半數，所以，平均眷口數只要降0.01人，健保一年就會少收11億元，這項調整預料明年會使健保因此短收88億元。
陳時中表示，衛署原希望，明年的健保財務困境也能以多項微調方案因應，但230億元的缺口實在太大，不得不改採大動作，否則難以維持財務平衡。
據了解，幾已確定調漲的是二、三類被保險人的保費，依規定，這些人應以第六級投保金額（20100元）加保，但目前實際投保金額卻是第五級的19200元，且自88年以來迄未調整，衛署認為目前調漲合理，估計每年可增加27億元收入。
衛生署表示，二類的職業工會投保人約374萬人，其保費自付六成，每人每月保費增加24元；三類的農漁民約314萬人，其保費自付三成，每人每月僅增加12元支出，應不致太沈重。
另一項列為優先考量的方案為調整費率，雖然可能遭遇的阻力較大，但因較具公平性，且增加的收入龐大，便於一次解決問題，所以衛生署對此一方案採行的機會頗高。
據了解，在不考慮其他財源的情況下，若要維持健保五年財務平衡，費率須由現行4.55%調至5.3%（含安全準備金）到5%（不含安全準備金）之間，但因衛署將同時調整其他保費收入，且二代健保可能在五年內實施，所以未來調幅未必這麼高。
陳時中說，衛生署準備了至少15項保費調整方案，將在今天的健保監理委員會上討論，如果獲得共識，還要報請行政院同意，且費率調整案須報立法院，所以預計最快十月全部才能定案，至於實施日期則未定，但最慢應不超過明年一月。
據了解，衛生署規畫中的保費調整方案，還包括調整部分負擔（如門診、藥費、檢驗）、調漲四到六類被保險人保費、提高軍公教全薪納保比率、提高投保金額上限等，但衛生署估計這些微調方案增加收入有限，優先順序都排在較後面。
陳時中強調，衛署已預料，這些財務調整方案，在監理會上必定會有反對的聲音，所以若最後無法達成共識，不排除依法行政，逕行調整，以免健保財務出問題。言下之意，無論監理會是否同意，此次保費調整已無可避免。【2006/07/28民生報】 | | |
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志工企業家 連結利與善
文／陳珮馨 閉上眼睛，想像一把利刃，劃開兩半世界，這邊是資本世界的汲汲營營，那邊是扶弱濟貧的仁心善行。
資本市場就像一道無形的牆，站在牆內的人，懂得善用最小資源、為自己滾動最大財富；牆外的人，抱著遠大的夢想、期待為社會付出，但是沒有人力、資金，步步艱辛。
沒錯，過去曾經如此，但未來將截然不同。在紐約時報專欄作家、《志工企業家》作者大衛‧伯恩斯坦（David Bornstein）眼中，過去30年來，兩半世界的景象，正在逐步動搖。
擁有夢想 遏制貧窮
愈來愈多的「志工企業家（Social Entrepreneurs）」興起，遍布在全球每一角落，他們不只滿有愛心、願意投身慈善，還懂得分配資源、運用組織協調能力、進行制度性的變革，一路追到問題的根源，徹底「斬草除根」。
1991年以來，伯恩斯坦專注研究社會創新議題，他獨自飛到孟加拉，研究經濟學教授尤努斯，如何一手推動鄉村銀行（Grameen Bank），透過小額借貸，協助窮人脫離貧病的惡性循環，並寫成他的第一本書。
過去五年來，他持續飛遍世界各地，尋找更多的志工企業家。在他的第二本書《志工企業家》中，描繪了許多感人事蹟，從孟加拉、巴西、匈牙利、印度、波蘭、南非到美國等地，許多人堅守理想、推動社會變革。
例如，印度的畢樂摩芮亞創設「兒童專線」，幫助街童建立救援系統；在匈牙利，賽凱瑞許為身心障礙者，爭取到更平等的人權；在南非，柯莎致力推動愛滋病患者的居家療護…。
「志工企業家，將是21世紀重要的全球潮流。」伯恩斯坦堅定地說，繞了地球一圈，他發現志工企業家這一股巨大的力量，正在翻轉既有世界，尤其許多政府束手無策的議題，包括社會救助、居家照顧、貧窮、環保等，都必須交給這一批人解決。跑過許多國家，伯恩斯坦卻是第一次踏上台灣，在天下遠見創辦人高希均的安排下，他特意飛到花蓮拜訪證嚴法師。
忍受孤獨 傳遞感恩
踏在靜思堂的木板地上，伯恩斯坦專心觀看每一幅慈濟影像，仔細聆聽、提問，看到921希望工程興建SRC結構的校舍時，還掏出紙筆、寫下筆記。
伯恩斯坦和證嚴法師的一席對談上，他問證嚴法師「一路走來遇過最大的困難」，證嚴法師搖搖頭說：「困難太多了，幾乎每一天都充滿困難。」她從40年前花蓮的一片荒蕪，述說到慈濟醫院、慈濟醫學院落成。
從一人一天五毛錢、辛苦募款創會，一直到如今的全球組織，證嚴法師仍舊清晨三點半起身，忙到深夜十點，每一次電話鈴響，她就屏氣凝神，擔心又是世界哪一角落爆發災情。
儘管付出大半輩子，證嚴法師卻一再強調「感恩」的心，才是不斷付出的最大動力，透過感恩眾生、表達對人的尊重與愛。走出慈濟基金會，伯恩斯坦忍不住直誇「太酷了！」他彷彿看見無數身影，遍布在全球角落，傳遞生命的影響力。
在訪問過程中，伯恩斯坦發現極多的志工企業家擁有信仰，不管是基督教、天主教、印度教、佛教，透過宗教的力量，志工企業家更能忍受孤獨、五年、十年、20年守著理想前行。
仔細觀察，伯恩斯坦發現，成功推動變革的志工企業家，往往擁有許多傳統企業家的特質，例如，滿腦子創新點子、伴著頑強的意志力，是為了夢想奮不顧身的「狂熱分子」。他們都懂得結合人力、資源，建立有效的組織，懂得開發新市場，找出切入點，設計實際可行的方法，一次又一次地摸索前行。
跨越藩籬 匯聚人才
他們也都能打破模式、跨越界線，把不同領域的人才拉在一起；一旦犯了錯誤，勇於承認、停下腳步，修正組織策略和運作模式。過程中，更不斷「行銷」產品和服務、打通「市場」環節。
唯一的差異是，傳統企業家幫自己賺取利潤，志工企業家卻是求取社會福祉，「道德」成為重要的基準點。
不過，幾百年來，傳統企業家已經在商業領域，發揮得淋漓盡致，志工企業家卻是剛剛就定位。其中，德雷頓在1978年創立的「阿育王」組織，正是近年來，大力推動志工企業家組織的關鍵力量。
伯恩斯坦表示，德雷頓結合「創投」的概念，設計一套嚴格的挑選制度，有效篩選全球的志工企業家，並且給予資源，協助他們在教育、環保、人權、農業發展、兒童照顧等各領域，更有影響力。
尤其，很多人願意捐出金錢、時間、人力，但是社會團體、基金會太多了，外人就像霧裡看花、根本無法分辨優劣。
運用資源 要講效率
就像企業在商業領域較勁，伯恩斯坦認為，志工企業家也要培養競爭力，哪一個組織能建立透明的財務制度，懂得用最小資源、達到最大的效益，就應該得到比較多的資源和協助。
長期關懷社會領域的冠德建設公司董事長馬玉山，也深表同感。他感嘆很多非營利組織和宗教團體，非常積極募款、投入公益，但是缺乏專業的企管知識，不懂得如何運用「成本」概念，有效運用資源。
他認為，把企管概念引入社會團體運作，不但能更有效率地運用資金，還能吸引更多人加入公益行列。紅十字總會會長陳長文也表示，2004年台灣有近1,000萬人次投入志工，顯示大家很願意響應公益，但是除了有創意、持續執行，還必須找到好「方法」。
「地熱，可以發電當能源，也可能引發爆炸。」大小創意齋創意長姚仁祿說，個人釋放的能量非常大，但是必須善加引導，才能充分發揮。他認為，志工企業家必須願意捐出金錢、時間和能力，台灣願意捐錢的人很多，但是能奉獻時間、擺上能力的人就少了，除了這些「實際」層次，志工企業家還需要一股「浪漫」，包括過人的意志力、堅強的信念…。
台灣比較具備實際條件，但是還「不夠浪漫」，姚仁祿說，當年，玄奘決定翻牆，獨自遠赴印度取經，就是一個很浪漫的決定，推動社會改善時，必須結合實際和浪漫，才能激發創意、橫跨一關又一關的挑戰。
但不管如何，願意跨出第一步，才是最重要的。所有的偉大變革，都是從「一小步」開始，可能是幫助一個人，或是勇敢站起身、為理念發聲。
證嚴法師也強調，聽了旁人的故事、最多帶來「感動」，唯有親身投入，才能打從心底「撼動」，帶來徹底的改變。
青年創投 激發參與
伯恩斯坦從全球的志工企業家身上，發現一個放諸四海皆準的策略，就是激發更多「年輕人」起身參與。德雷頓近年創立的「青年創業」，帶領高中生改善自己的學校和社區。這些年輕人尋找問題、發揮創意、解決問題，釋放出驚人的動力，伯恩斯坦相信，這群人長大成人後，將持續發揮創意、起身改變世界。
因此，從小培養有創意、願意解決問題的人，就像幫社會打「強心針」，只要能多找到一群有野心、有信心，願意站在環保、民主、弱勢族群的立場，強迫政府擔起責任的人，就算人數只是從2%增加到3%，都能引爆強大的效果。
正如姚仁祿所言，台灣有太多大成就了，如果還想往前一步，就必須從小處著手。不管是不起眼的小事、還是年輕的孩子，因為唯有先相信「小改變」，終有一天，才有能力改變「大社會」。【2006/08/01經濟日報】 | | |
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